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　　1月16日，最高人民检察院发布第四批涉案企业合规典型案例。这批典型案例体现检察机关以个案合规推动行业合规，实现惩治与治理并重的特点。《法治日报》记者从最高检了解到，此类案件办理中，最高检要求检察机关针对案件反映出的普遍性、苗头性问题，找准案件背后反映的行业监管漏洞和社会治理问题，通过制发检察建议等方式，促进行政主管部门提高认识，采取有力措施，共同防范同类案件的再次发生，努力实现系统治理、诉源治理。

　　开展专业监督评估

　　北京A、B两汽车销售服务公司系C集团下属企业。李某甲、李某乙、曹某、孙某甲、崔某某、张某甲分别系A公司保险理赔经理、服务总监、保险理赔顾问、车间主任、维修技师，张某乙为B公司保险理赔顾问，李某丙、孙某乙系被保险车辆车主。

　　2019年至2021年案发时，李某甲等人为了维系客户、提高业绩，与到店维修的多名顾客共谋，骗取保险理赔款。李某甲等人实施保险诈骗14起，骗保金额41万余元。案发后，A、B两公司代涉案员工向相关保险公司赔偿了经济损失。

　　公安机关以李某甲等9人涉嫌保险诈骗罪向顺义区人民检察院移送审查起诉。检察机关综合考虑该案社会危害性、认罪认罚情况，依法对李某甲提起公诉，对李某乙等5人作出不起诉决定；对A、B两公司启动为期3个月的涉案企业合规整改考察。根据企业合规情况，法院采纳了检察机关量刑建议，对李某甲从宽处罚，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金3万元。合规考察结束后，检察机关经综合考量，对张某甲、张某乙、崔某某3人作出不起诉决定。

　　【企业合规整改情况及效果】检察机关在公安机关侦查和自行补充侦查相结合的基础上，明确本案非单位犯罪，为后续开展企业合规找准切入点。检察机关调查了解到，C集团及A、B两公司均有较大发展前景和社会贡献，但公司制度建设存在疏漏。两家公司主动提出承担企业责任，希望进行合规整改。检察机关决定启动合规考察程序。

　　检察机关商第三方监督评估机制管委会，抽取行业协会、国企法务部门、市场监管部门专家组成第三方组织，并协助其对企业实地调查。第三方组织针对企业业务特点，在两家公司原整改方案基础上细化落实措施，要求根据流程要素细分项目进行整改。

　　2022年10月，第三方监督组织对A、B两公司出具报告，认为企业已经落实了合规整改计划。检察机关拟对张某甲、张某乙、崔某某作相对不起诉处理，邀请汽车维修服务行业的行政监管部门及律师，两公司代表及第三方组织成员，北京市银保监局工作人员，召开了公开听证会。

　　顺义区人民检察院对车险类诈骗案系统梳理，会同区交通局深入研究汽车维修服务行业行刑衔接具体措施，探索建立联合普法、线索移送等合作机制，通过与汽车维修行业协会建立合作关系，开展行业治理，促成合规经营的法治氛围。

　　【典型意义】依法全面审查，确保企业合规的必要性和可行性。兼顾企业经营模式和案件特点适用第三方机制，确保企业合规的专业性和科学性。多措并举支持第三方机制运行，发挥企业合规中检察机关的主导作用。

　　兼顾保护民营企业健康发展和维护保险公司合法权益双重目标，并以个案合规推动行业合规。

　　标本兼治推动合规

　　山西L公司系从事塑料包装袋生产、加工企业，拥有实用性专利6项，现有员工300人，属国家级高新技术企业，年营业收入2000余万元。L公司吸纳周边无稳定收入人群提供稳定收入来源，助力乡村振兴。南某某系总经理，张某甲、张某乙分别系会计、工人。

　　2019年9月，张某乙在工作中遭机器轧伤手，而公司未给其缴纳工伤保险。为逃避企业承担高额赔偿金，南某某安排张某甲为张某乙补缴工伤保险，骗取保险赔偿26万余元。案发后，南某某等3人主动投案，如实供述犯罪事实，自愿认罪认罚，L公司将26万余元返还社保中心。

　　公安机关在侦查过程中邀请检察机关介入，L公司主动申请适用合规考察，检察机关作出不批准逮捕的决定并同步开展合规准备工作，随后启动合规考察程序。公安机关以南某某等3人涉嫌诈骗罪移送审查起诉。经3个月合规考察，检察机关依法作出不起诉决定。

　　【企业合规整改情况及效果】新绛县人民检察院组成办案组，依法审查企业经营情况，并多次深入L公司调查，走访生产关联村民家庭后，综合考虑调查、审查情况，启动合规考察程序，组成了第三方监督评估小组。

　　检察机关会同第三方组织为企业精准把脉、标本兼治，引导企业制定“安全生产+财税管理”专项合规组合计划，督促企业设立法务部门，构建安全生产管理体系、现场作业规范执行奖惩体系等，确保合规整改见实效。L公司各项指标全部完成，被第三方组织认定为合规整改合格。

　　检察机关“以案促改”推动行政机关规范监管，针对县社保中心和县工业园区管委会保险理赔审查把关不严、监管不力等问题，分别向两单位制发检察建议，被全部采纳。

　　【典型意义】准确把握涉案企业合规的适用条件，积极稳妥探索对重罪案件适用合规考察程序。合规准备工作前移，坚持全流程、系统性推进合规改革试点工作。针对性制定专项合规组合计划，标本兼治推动真合规、真整改。

　　指引行业合规发展

　　浙江杭州T网络科技公司系D上市公司的全资子公司，主营第三方互动式广告平台业务。D公司“第三方互动式广告平台”等业务均为行业领先。T公司系国家高新技术企业，现有员工300余人，累计纳税超亿元，拥有多项国家专利及荣誉奖项。陈某某等12人分别为T公司的实际控制人、主管人员、业务员。

　　2017年，T公司发现其互动广告业务中部分代理商可能存在发布彩票广告和疑似涉赌信息的情形，兼任T公司、D公司董事长的犯罪嫌疑人陈某某与时任公司总裁黎某某等人商定，仍由T公司销售部人员对接相关代理商；风控部人员对已上线广告明显为赌博页面的及时予以下架，规避查处等事项。案发后，T公司第一时间下架所有该类广告，并主动退出1350万元非法获利。

　　2021年5月，杭州市西湖区人民检察院受理了犯罪嫌疑单位T公司、犯罪嫌疑人陈某某等12人帮助信息网络犯罪活动罪一案。经社会调查，检察机关综合考虑各种因素，决定对T公司启动涉案企业合规考察。在其完成有效合规整改后，检察机关依法对犯罪嫌疑单位、犯罪嫌疑人均作出不起诉决定。

　　【企业合规整改情况及效果】西湖区检察院多次实地走访企业，听取企业在案发至移送审查起诉期间的整改情况汇报，与监管部门、上级检察院共同研判，在对其合规申请、整改计划等审查后，决定开展合规考察。

　　检察机关科学选任第三方组织，邀请省、市两级检察院参与指导企业合规整改，指导企业制定合规整改方案：成立合规委员会并制定章程；建立四级合规异议制度；强化广告业务审核；技术合规，针对违法广告开发了系列技术专利；强化“人人合规、事事合规”意识等。

　　合规考察期间，T公司及时解决整改中的问题。西湖区检察院组织公开听证会，经评议，与会人员对其合规整改成效充分肯定，一致同意检察机关作出不起诉决定。

　　西湖区检察院根据本地数字经济产业聚集的实际，推动相关部门共同探索企业事前合规，主动联合该区九个部门研究出台预防性企业合规监督评估机制的意见（试行），横向联动形成合力，以“我管”促“都管”，对有刑事风险的企业进行事先预警和评估。牵头相关职能部门制定出台了企业数据合规指引，创建企业数据刑事合规通道，助力企业依法合规经营。

　　【典型意义】 强化能动履职，深入推进企业整改。选好第三方组织，确保监督评估效果。针对犯罪成因的专项合规计划辅之以技术监管，形成行业合规示范效应。

　　检察机关强化诉源治理，探索建立适度容错机制，较好地推动了末端处理与前端治理的有机融合，有力促进区域数字经济健康发展，彰显了检察担当。